Где и как открыть ИИС, обзор особенностей и стратегий по счету

особенности иис Инвестиции

Ребята всем привет! В последние несколько месяцев наблюдается взрывной рост индивидуальных инвестиционных счетов, сокращенно ИИС. Инвесторы поняли выгоду нового типа брокерского счета, предложенного государством, и решили воспользоваться предоставленными преимуществами. Расскажу об особенностях счета, где выгоднее открыть иис, в чем заключаются плюсы и почему его необходимо открывать консервативному инвестору.

Ключевые особенности счета

особенности иисИндивидуальные инвестиционные счета в России были запущены в 2015 году по инициативе Минфина РФ. Цель – побудить инвесторов к долгосрочным вложениям в различные ценные бумаги на российском фондовом рынке.

Наличие налоговых льгот – это то, чем отличается ИИС от брокерского счета. Владелец может либо вернуть 13% от внесенных на счет средств, либо получить освобождение от уплаты НДФЛ с полученной прибыли. Для этого необходимо, чтобы инвестиционный счет  бы активным в течение минимум 3 лет.

Выбирая, что лучше, ИИС или брокерский счет, следует учесть ключевые особенности индивидуальных инвестиционных счетов:

  • возможно открытие только одного счета для одного человека;
  • валюта, в которой осуществляется пополнение счета – рубль (при этом, внеся деньги на ИИС, можно покупать любую валюту на Мосбирже);
  • с помощью ИИС можно покупать только те активы, которые обращаются на российских фондовых рынках;
  • имеется ограничение по сумме – на счет в год можно внести не более 1 млн рублей.

Инвест счет, как и любые другие брокерские счета, не застрахованы в АСВ, поэтому в случае банкротства брокера рассчитывать на возврат средств от государство не придется. В этом заключается риск, как впрочем, и любых других инвестиций.

Налоговые вычеты

Самым главным достоинством индивидуального инвестиционного счета является возможность оформить налоговый вычет. Фактически государство предоставляет два типа вычетов, но воспользоваться можно только одним.

Первый тип вычета имеет литеру А. Инвестор имеет право вернуть 13% от внесенных на инвестиционный счет средств, причем вне зависимости от финансового итога инвестиций. Например, если на счет было внесено 100 тысяч рублей, то вернуть с них можно 13 тысяч. Максимальная сумма вычета – 400 тысяч рублей в год, при том, что пополнить индивидуальный счет можно на 1 млн рублей.

Осуществить возврат с ИИС по типу А можно, если только инвестор уплачивает в бюджет НДФЛ. Например, он официально трудоустроен, и работодатель платит подоходный налог с его зарплаты. При этом максимальный вычет, ограничен также суммой уплаченного НДФЛ.

Разберемся на примере. Инвестор внес 200 тысяч рублей и теперь может получить в виде вычета 26 тысяч рублей. За отчетный год его зарплата составила 150 тысяч рублей, из которых в бюджет было перечислено 19,5 тысяч рублей. Следовательно, он сможет вернуть не все 26 тысяч, а только 19,5 тысяч.

Второй вариант вычета по счету обозначается литерой Б. В соответствии с ним инвестор может быть освобожден от уплаты налога с прибыли, полученной на фондовом или срочном рынке, в том числе:

  • с дивидендов;
  • купонных выплат;
  • курсовой разницы.

Например, инвестор внес на счет 500 тысяч рублей и заработал за год на них 100 тысяч рублей. С полученной суммы ему нужно уплатить налог в 13%, т.е. 13 тысяч рублей. Использование налогового вычета типа Б позволяет избежать уплаты данного фискального взноса.

Тип вычета Б удобно использовать, если инвестор уже осуществляет возврат НДФЛ альтернативным способом, например, оформил имущественный вычет. В таком случае ему фактически уже нечего возвращать из казны.

Для получения любого типа вычета необходимо, чтобы инвест счет функционировал не менее 3 лет. Тем не менее, по типу вычета А возврат можно заявить и раньше – даже в первый год. Это сделано специально, чтобы инвестору не пришлось ждать долгий срок и он почувствовал плюсы ИИС сразу.

Однако если инвестор решит закрыть индивидуальный инвестиционный счет раньше истечение 3-летнего срока, то ему придется вернуть в бюджет уплаченные ему средства, а также компенсировать брокеру все его затраты плюс заплатить пени. Так что, если вы решили использовать вычет типа А, то лучше не закрывать ИИС, пока достаточный срок не пройдет.

Плюсы и минусы

Где и как открыть ИИС, обзор особенностей и стратегий по счетуНаибольшим плюсом ИИС, сделавшим его популярным среди начинающих инвесторов, как раз является налоговый вычет. В остальном индивидуальный инвестиционный счет повторяет функционал обыкновенного брокерского счета и не дает инвестору каких-либо преимуществ в плане доходности или дополнительной защиты активов.

Более того, имеются определенные условия, которые фактически ограничивают возможности инвестора:

  • максимальная сумма внесения на счет ограничена 1 млн рублей, а сумма вычета – 400 тысячами;
  • на счет можно вносить только рубли, а валюту приходится закупать на бирже с дополнительной комиссией брокеру;
  • один человек может открыть только один счет и выбрать только один тип налогового вычета;
  • нельзя пользоваться стандартными инвестиционными вычетами, как на обычном брокерском счете;
  • нельзя приобрести активы, обращающиеся на зарубежных площадках.

Но все эти минусы ИИС для начинающего инвестора с небольшой суммой не имеют принципиального значения, тем более, если сравнивать их с преимуществами счета. Поэтому эти ограничения просто нужно иметь в виду и строить свою инвестиционную стратегию с их учетом.

Где выгоднее открыть ИИС

Для того, чтобы открыть счет индивидуальный инвестиционный счет, от инвестора понадобится самый минимум документов:

  • личный паспорт;
  • заявление на открытие счета;
  • анкета, в которой нужно будет указать источник происхождения средств (можно указать просто зарплату), а также подтвердить, что у вас больше нигде не открыт другой инвестиционный счет (ИИС).

Многие брокеры, в том числе Открытие, БКС, Сбербанк, Тинькофф, предлагают открытие счета онлайн, если инвестор является клиентом банка либо имеет зарегистрированную учетную запись на сайте gosuslugi.ru.

Открыть ИИС лучше и выгоднее у проверенных брокеров:

  1. Сбербанк
  2. БКС
  3. Брокер Открытие
  4. Финам
  5. Тинькофф

Брокера с идеальными с условиями нет. Лучшим вариантом будет, если вы просмотрите условия открытия и ведения брокерского счета у нескольких банков. А потом уже выберите оптимальный вариант из своих предпочтений.

Однако будьте внимательны! Некоторые брокеры, аффилированные с банками, предлагают вместо открытия ИИС подписать договор доверительного управления. И вместо того, чтобы самостоятельно инвестировать, инвестор передает деньги сторонней компании, которая будет управлять вложениями.

Что можно купить

Для покупок на счете доступны активы, которые обращаются на Московской и Санкт-Петербургской бирже, а также площадке «Восход», а именно:

  • акции российских компаний;
  • корпоративные облигации и еврооблигации;
  • государственные долговые бумаги – ОФЗ и муниципальные облигации;
  • валюта;
  • акции биржевых фондов – ETF от FinEx и ITI Capital;
  • паи биржевых ПИФов от Сбербанка, Альфа-Капитал и ВТБ;
  • опционы и фьючерсы.

Купить на ИИС валюту получится с минимальными расходами, без стандартного банковского спрэда. Однако нужно учитывать комиссию брокера – если закупаться маленькими суммами, то операция будет невыгодной. Акции и GDR российских компаний можно без проблем. А вот с зарубежными сложнее.

Владельцу счета открыт доступ на Санкт-Петербургскую биржу, где обращаются акции таких компаний, как Amazon, Boeing, Apple, IBM, Microsoft, Ford, Facebook, Cisco, CenturyLink, Disney и многие другие – почти весь индекс S&P500. А вот от покупки каких-то специфических активов, находящихся за пределом индекса, а также акций других стран, например, Германии, Италии, Японии, инвестору придется отказаться.

Также на счете нельзя купить паи ПИФов, ОФЗ-н, американские трежерис, структурные продукты и ряд более специфических активов, которые, в принципе, среднему инвестору и не очень-то и нужны.

Перечисление на ИИС дивидендов зависит от брокеров. Большинство переводят средства на индивидуальный счет, что позволяет обладателю счета тут же реинвестировать средства, другие, например, ВТБ и Открытие, перечисляют их на отдельный счет. В последнем случае есть свой плюс – эти средства можно вывести со счета и использовать по своему усмотрению. Если брокер заводит дивиденды обратно на ИИС, то они «замораживаются» к выводу вместе с остальными деньгами до истечение 3-летнего срока.

Интересные стратегии

Где и как открыть ИИС, обзор особенностей и стратегий по счетуИспользование налогового вычета дает возможность для применения целого ряда стратегий с покупкой на инвестиционном счете определенных активов. Например, одна из наиболее распространенных схем – это ИИС и ОФЗ. Суть ее заключается в следующем.

Инвестор открывает счет, пополняет его на нужную сумму, а затем на все деньги приобретает облигации федерального займа. Купонные выплаты по ОФЗ не облагаются налогом, следовательно, инвестор получает весь доход полностью. Далее можно применить налоговый вычет типа А и получить еще 13% от внесенных сумм.

Например, инвестор купил 100 выпусков ОФЗ-26214 с купоном 6,4% по текущей цене в 990 рублей, заведя на счет 99000 рублей. В конце года доходность составила 6400 рублей, или 6,46% по отношению к внесенной сумме. Дополнительно инвестор заказывает возврат 13% от внесенных на инвест счет 99000 рублей и получает еще 12870 рублей. Итоговая прибыль: 12870 + 6400 = 19270, или 19,46% годовых.

Таким образом, за счет этих нехитрых примеров можно существенно повысить доходность индивидуального инвестиционного счета.

Кстати, ОФЗ в этой схеме можно заменить на муниципальные облигации или же корпоративные облигации, выпущенные в период с 2017 по 2020 годы, купонный доход с которых не облагается налогом.

Другая интересная стратегия – инвестирование в ИИС под конец трехлетнего срока. Дело в том, что для того, чтобы получить налоговые преференции, «возраст» счет должен быть больше 3 лет, однако заводить на него деньги при открытии не обязательно. В результате можно открыть счет-«пустышку» и подождать нужное количество времени.

Например, можно действовать так. В декабре 2018 года инвестор открывает счет, ждет до декабря 2021 года, заводит на счет 400 тысяч и покупает на них безрисковый актив, например, ОФЗ. В январе 2022 года инвестор продает ОФЗ и закрывает счет. Формально трехлетний период прошел, следовательно, можно заявить о возврате НДФЛ – и получить на руки 13% от 400 тысяч, т.е. 36 тысяч рублей.

Хотите узнать: как получать доход выше банковского без лишнего риска, грамотно определять подходящие облигации, научиться инвестировать в надежные инструменты в нашей стране и многое другое, тогда жду вас на онлайн курсе «ИИС без риска или Облигации для начинающих«.

Заключение

Таким образом, индивидуальный инвестиционный счет – это отличная альтернатива стандартному брокерскому счету, так как ИИС позволяет получить налоговый вычет на сумму внесенных средств или на доход. Правда, для этого нужно подождать минимум 3 года.

Можно открыть иис заранее, а средства на него вносить по мере поступления. Использование вычетов позволяет реализовать несколько интересных стратегий инвестирования или же просто активно торговать – благо, выбор активов, доступных на инвесторском счете, очень широк.

Кто из вас уже пользуется личным инвестиционным счетом или ПАММ счетами? Пишите про свой опыт в комментариях!

C уважением, Александр.

Оцените статью
( Пока оценок нет )
Спасибо, что поделились статьей с друзьями!
Секреты Инвестиций
Добавить комментарий

"Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.